Центр налогового и бухгалтерского консультирования АйСи Групп

Налоги и налоговый учёт. Налоговые расчёты



 

УТВЕРЖДЕНО
решением Президентского Совета НП
«Институт профессиональных
бухгалтеров и аудиторов России»
(протокол № 4/14 от «25» апреля 2014 г.)




Курс по теме
«Налоги и налоговый учёт.
Налоговые расчёты»
(коды ИПБ России -
1.1.6.1. и 1.1.6.2)





 




 

Место проведения:
г. Москва, проспект Мира д. 150, гостиница "Космос" (м. ВДНХ), первый вагон из центра.
Дата проведения:
03.12 -14.12.2018
Время проведения:
с 18:00  до 21:00,  кофе-пауза на 15 минут.
Часы :
40 + 40 часов
Лекторы:
Рябова Раиса Ивановна- советник налоговой службы 2 ранга, преподаватель, консультант ИПБ России, преподаватель Центра подготовки бухгалтеров и аудиторов МГУ, лауреат премии Я.В.Соколова «Лучший преподаватель» в 2011 году, главный редактор журнала «Вопросы налогообложения кредитных организаций», автор многочисленных публикаций по бухгалтерской и налоговой тематике в профессиональных изданиях. Разработчик программы курса «Налоговый учет».
Лукашевич Зоя Алексеевна- к.э.н., преподаватель в дипломатической академии. Разработчик программы курса «Бухгалтерский учет в торговле».
Стоимость курса:
7 500 + 7 500 руб.,
с сертификатом ИПБ на 40 часов -  9 000 + 9 000 руб.
В стоимость входит:
  • 8 вечерних увлекательных занятия;
  • комфортная аудитория делового центра гостиницы "Космос";
  • занятия проходят в небольших группах (до 12 чел.);
  • высокий уровень организации, комплект для записей, приветственный чай/кофе перед началом занятий, кофе-паузы с легкими закусками;
  • раздаточные материалы лектора;
  • индивидуальный подход к каждому Клиенту;
  • хорошее настроение.


Программы курсов «Налоги и налоговый учет» и «Налоговые расчеты» направлены на изучение последних изменений налогового законодательства и арбитражной практики по налоговым спорам. Эти курсы позволят систематизировать знания по налогам, дополнить их новой информацией и научат находить оптимальное решение в любой налоговой ситуации.

Оформить заявку на участие в семинаре можно также по телефону (495) 763-87-65 либо по электронной почте seminar@icgr.ru


ПРОГРАММА КУРСА

повышения профессионального уровня

«Налоги и налоговый учет» и «Налоговые расчеты»



Тема 1. Налоговое право  

  • Основные направления налоговой политики России на трехлетний период.
  • Практические аспекты налоговых правоотношений.
  • Налоговое обязательство и его исполнение.
  • Способы обеспечения исполнения обязательства: пеня, приостановление операций по счетам в банках и др.
  • Зачет и возврат налога.
  • Особенности организации электронного документооборота.
  • Изменение срока уплаты налогов.
  • Налоговая декларация; внесение изменений в налоговую декларацию.
  • Исправление ошибок в связи с изменением статьи 54 НК РФ с 2010 года.
  • Налоговые проверки. 
  • Особенности оформления результатов налоговых проверок.
  • Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.
  • Особенности привлечения к административной и уголовной ответственности.
  • Порядок делопроизводства
  • Обжалование решений, действий и бездействий налоговых органов.
  • Досудебный порядок урегулирования налоговых споров.

 

Тема 2. Налог на добавленную стоимость (8 часов)

Лектор: Рябова Р.И.

  • Налоговая база, налоговые ставки и налоговый период. Операции, освобождаемые от налогообложения.
  • Налоговые вычеты по товарам, работам, услугам, основным средствам и нематериальным актива. Порядок отнесения НДС на расходы по производству и реализации продукции (работ, услуг).     НДС при строительстве подрядным, хозяйственным и смешанным способом для собственного потребления.
  • НДС при получении и перечислении предоплаты в денежной и неденежной форме.
  • НДС у налогового агента.
  • Книга покупок и книга продаж. Счета-фактуры, в том числе в электронном виде. Ошибки, допущенные при заполнении счетов-фактур, которые не являются основанием для отказа в принятии покупателем предъявленных сумм НДС к вычету
  • НДС при перемещении товаров через таможенную границу России (в том числе через границу со странами Таможенного союза)
  • Учетная политика в целях исчисления НДС:
    - при наличии облагаемых и необлагаемых операций,
    - при совмещении (изменении) режимов налогообложения;
    - при экспортных операциях;
    - при наличии обслуживающих производств и хозяйств;
    - при наличии нормируемых расходов;
    - восстановление НДС, ранее принятых к вычету в различных ситуациях (предусмотренных и не предусмотренных законодательством).
  • Порядок возмещения НДС. Заявительный порядок возмещения НДС.
  • Обзор арбитражной практики по применению главы 21 НК РФ, а также разъяснений Минфина России и ФНС России.
  • Рассмотрение практических ситуаций в форме примеров, задач, и тестов

 

Тема 3. Налог на доходы физических лиц  

  • Особенности определения доходов в натуральной форме и в виде материальной выгоды. Расширение перечня доходов, не подлежащих налогообложению.
  • Изменение размера и порядка предоставления налоговых вычетов:
    - на детей, на образование: на медицинское обслуживание, на пенсионное страхование и на накопительной части трудовой пенсии;
    - на строительство и приобретения жилья; вычеты при продаже имущества.
  • Введение новых имущественных налоговых вычетов на приобретение и продажу земельных участков.
  • Изменение порядка определения материальной выгоды от экономии на процентах по полученным займам (кредитам) и по доходам, полученных по банковским вкладам.
  • Изменение порядка определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога на доходы по операциям с ценными бумагами. Перенос на будущие периоды убытка от операций с ценными бумагами.
  • Порядок налогообложения при продаже физическим лицом доли в уставном капитале.
  • Изменение порядка декларирования доходов.
  • Практические аспекты исчисления налога налоговыми агентами. Анализ проблем.
  • Организация налогового учета доходов физических лиц налоговыми агентами.
  • Обзор арбитражной практики по применению главы 23 НК РФ, а также разъяснений Минфина России и ФНС России.
  • Рассмотрение практических ситуаций в форме примеров, задач, и тестов.  


Тема 4. Налог на прибыль. Налоговый учет. Сопоставление бухгалтерского и налогового учета

  • Особенности формирования учетной политики в целях налогообложения. Доходы и расходы в бухгалтерском и налоговом учете- основные различия по моменту признания и группировке; доходы и расходы, не учитываемы в целях налогообложения прибыли.
  • Организация налогового учета на основе данных бухгалтерского учета. Классификация возникающих разниц в соответствии с ПБУ 18/02.
  • Амортизационная политика в целях налогообложения прибыли: понятие амортизируемого имущества; линейный и нелинейный методы начисления амортизации; увеличение нормы единовременного включения в состав расходов затрат на капитальные вложения, расширение перечня организаций (видов деятельности), имеющих право на применение повышающих коэффициентов к основной норме амортизации; изменение порядка начисления амортизации по амортизируемому имуществу в виде капитальных вложений неотделимого характера в арендованные основные средства (полученные в безвозмездное пользование.
  • Расширение перечня расходов, учитываемых при расчете налога на прибыль, затрат организаций, связанных с решением социальных программ: расходы на страхование и медицинское обслуживание работников; возмещение работникам расходов на уплату процентов по кредитам, использованным на приобретение (строительство) жилья; расходы на образование.
  • Изменение порядка признания доходов и расходов в виде процентов по долговым обязательствам; изменение и уточнение порядка нормирования расходов в виде процентов по долговым обязательствам.
  • Изменение понятия курсовых разниц в целях налогообложения прибыли- исключение из состава требований и обязательств, подлежащих переоценке, сумм предварительной оплаты; порядок оценки активов, расходов и доходов в связи с отменой переоценки сумм предоплаты.
  • Изменение порядка налогообложения дивидендов и операций с ценными бумагами.
  • Обзор арбитражной практики по применению главы 25 НК РФ, а также разъяснений Минфина России и ФНС России.
  • Рассмотрение практических ситуаций в форме примеров, задач, и тестов.

 

Тема 5. Упрощенная система налогообложения (2 часа)

Лектор: Лукашевич З.А.

  • Новый порядок ограничений для перехода и применения упрощенной системы налогообложения (УСН).
  • Доходы, подлежащие обложению налогом на прибыль организациями, применяющими УСН.
  • Порядок уплаты авансовых платежей по  единому налогу и налога при применении  УСН.
  • Порядок ведения учета при применении УСН.
  • Порядок ведения учета при совмещении УСН и ЕНВД.
  • Патентная система.
  • Изменение порядка исчисления и уплаты налога и авансовых платежей организациями, выбравшими в качестве объекта налогообложения доходы, с учетом уменьшения на суммы уплаченных страховых взносов и выплаченных пособий по временной нетрудоспособности.
  • Изменения в перечне и порядке признания расходов организациями, выбравшими в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов. Изменения в порядке переноса убытков на будущее.
  • Изменения в порядке представления отчетности в налоговые органы при применении УСН.
  • Обзор арбитражной практики по применению главы 26.2 НК РФ, а также разъяснений Минфина России и ФНС России.
  • Рассмотрение практических ситуаций в форме примеров, задач и тестов.


Тема 6. Единый налог на вмененный доход (2 часа)

Лектор: Лукашевич З.А. 

  • Ограничения для применения ЕНВД по численности и доле участия в уставном капитале юридических лиц.
  • Порядок оформления и выдачи документов, подтверждающих оплату товаров (работ, услуг) в плательщиками  ЕНВД, использующими право не применять контрольно-кассовую технику.
  • Виды деятельности, подлежащие переводу на единый налог на вмененный доход.
  • Базовая доходность, корректирующие коэффициенты и ставки ЕНВД; налоговый и отчетный периоды.
  • Порядок уменьшения ЕНВД на сумму уплаченных страховых взносов.
  • Обзор арбитражной практики по применению главы 26.3 НК РФ, а также разъяснений Минфина России и ФНС России.
  • Рассмотрение практических ситуаций в форме примеров, задач и тестов.

Тема 7. «Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и Фонд обязательного медицинского страхования (4 часа)

Лектор: Лукашевич З. А.

  • Плательщики страховых взносов. Органы, осуществляющие контроль за уплатой страховых взносов. Учет плательщиков страховых взносов.
  • База для начисления страховых взносов. Суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами.
  • Расчетный и отчетный периоды. Определение даты осуществления выплат и иных вознаграждений.
  • Тарифы страховых взносов. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты страховых взносов.
  • Порядок составления и представления Расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам в Пенсионный фонд РФ и в фонды обязательного медицинского страхования (Форма РСВ-1 ПФР).
  • Порядок составления и представления расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам в ФСС РФ, а также по расходам на выплату страхового обеспечения (форма-4 ФСС РФ).
  • Обзор разъяснений Минздравсоцразвития России и социальных внебюджетных фондов.
  • Организация проверок уполномоченными органами.
  • Рассмотрение практических ситуаций в форме примеров, задач, и тестов. 

Тема 8. Региональные  и местные налоги (транспортный налог, налог на имущество организаций, земельный налог, налог на имущество физических лиц) (4 часа)

Лектор: Лукашевич З. А.

  • Обзор арбитражной практики по применению глав 28, 30 и 31 НК РФ и Закона РФ от 09.12.1991 № 2003-1 (ред. от 28.11.2009) "О налогах на имущество физических лиц", а также разъяснений Минфина России и ФНС России. Разбор проблемных ситуаций.
  • Рассмотрение практических ситуаций в форме примеров, задач и тестов.

 

Оформить заявку на участие в семинаре можно также по телефонам +7(499) 706-80-89, +7 (495) 763-87-65, либо по электронной почте seminar@icgr.ru



ДОКУМЕНТЫ ОБ ОКОНЧАНИИ КУРСА


Для членов ИПБ России

В конце обучения (при отсутствии задолженности по оплате членских взносов за текущий и предыдущие годы ) выдается сертификат о прохождении курса по повышению профессионального уровня в объеме 40-часов, а также сертификат ЦНБК АйСи Групп

Образец Сертификата ИПБ   


Для слушателей, не являющихся членами ИПБ России

В конце обучения выдается сертификат о прохождении курса по повышению профессионального уровня в объеме 40-часов, а также сертификат ЦНБК АйСи Групп

Образец Сертификата ИПБ   








Для слушателей (без сертификатов ИПБ России)

В конце обучения выдается сертификат ЦНБК АйСи Групп о прохождении курса по повышению профессионального уровня

Образец Сертификата ЦНБК























Бухгалтерские семинары, семинары по налогообложению в Москве

Достойный уровень для лучших бухгалтеров - это наш девиз. Семинары по темам: НДС,Налог на прибыль, Годовой отчет, Зарплата, Налоговое планирование и др.


Консалтинг, отвечают на вопросы Крутякова Т, Воробьева Е., Карсетская Е., Мешалкин В.

Вы можете получить ответы на свои вопросы от ведущих экспертов в области бухучета и налогообложения :Налог на прибыль, НДС, Заработная плата, НДФЛ, Кадровые вопросы


Организация бухгалтерских семинаров и конференций для Вашей компании

Вашей компании необходимо организовать встречу с экспертами по бухучету - звоните или пишите seminar@icgr.ru

  Наверх